Finanční, provozní a personální podmínky pro činnost

A. Rozpočet Národní knihovny jako příspěvkové organizace v resortu MK ČR

Oblast neinvestičních prostředků
Oblast investičních prostředků
Oblast osobních nákladů
Výsledek hospodaření
Mimorozpočtové zdroje
Investice pořízené z vlastních zdrojů Národní knihovny
Srovnání příspěvků v letech 1997 a 1998

B. Provozně-technické podmínky
C. Zaměstnanci

A. Rozpočet Národní knihovny jako příspěvkové organizace v resortu Ministerstva kultury ČR

Úvod

Tvorba a čerpání prostředků na činnost Národní knihovny v roce 1998 byla výrazně ovlivněna úsilím knihovny o získání příspěvků na akvizici, granty, investice a o navýšení mzdových prostředků na platy zaměstnanců a zároveň orientací na zvýšení vlastních příjmů knihovny. Nedostatek finančních prostředků v roce 1998 přesto omezoval plnění úkolů Národní knihovny vyplývajících ze Statutu, v některých oblastech (zejména v doplňování dokumentů a v obnově technického vybavení) je situace až za hranicí únosnosti.

Je třeba poukázat zejména na skutečnost, že konkrétní vývoj přidělování příspěvku na činnost během posledních let vede k tomu, že pro vlastní knihovnické činnosti není již v běžném rozpočtu Národní knihovny žádný prostor. Řadu činností se dařilo udržet pomocí zvláštních dotací z různých programů grantového charakteru, ale v podstatě nejsou běžné prostředky na mikrofilmování, digitalizaci vzácných dokumentů a nákup řady specializovaných služeb, kde je situace dlouhodobě špatná. Na ostatní knihovnické činnosti však dříve byla knihovna schopna dát určité - byť skromné - prostředky. Tyto činnosti se rozvíjely dál díky grantům, v posledních letech je však rozpočet tak těsný, že nominálně stejné prostředky již do těchto činností knihovna není schopna dát. Lze tedy konstatovat, že pro vlastní knihovnické činnosti je v rozpočtu k dispozici čím dál tím méně prostředků, které nejsou s to pokrýt nejen nové rutinní činnosti vyvinuté na základě programů výzkumu a vývoje (jde o statutární činnosti odrážející změny ve vnějším komunikačním prostředí), ale ani ty činnosti, které se v průběhu času základně nemění (běžné mikrofilmování mimo granty oblasti výzkumu a vývoje, klasická ochrana fondů mimo granty oblasti výzkumu a vývoje, vazba knih, akvizice, atp.).

Dále chybí prostředky na faktickou realizaci odpisů investičního majetku: důsledkem je zastarávání tohoto majetku a zcela nepostačující tempo jeho obnovy. Ve světě komunikačních technologií se neustále zkracuje cyklus úplné obnovy. Nyní se začíná výrazně snižovat pod 4 roky. Totéž je možno říci o kategorii drobného investičního majetku a softwaru, kam od roku 1999 část zařízení dříve hrazených z investic přejde (například běžné počítače s pořizovací cenou do 40 tis. Kč).

Nové komunikační prostředí postupně budované v Národní knihovně si vyžaduje stále lepší zázemí, ale například na běžnou údržbu výpočetní techniky prováděnou vlastními silami knihovny je kapacita stejná jako před lety, i když se množství a hodnota prostředků několikanásobně zvýšily. Mzdové prostředky, které jsou k dispozici, neumožňují zaplatit vysoce specializované profese, ale nejsou ani prostředky na dodavatelské zajištění těchto služeb.

V oblasti mzdové pak nedostatečné finanční ohodnocení pracovníků, na které jsou kladeny stále větší nároky (znalosti oboru, automatizace a jazyků), způsobuje odchody zkušených kvalitních pracovníků, za něž se velmi obtížně hledá náhrada. V některých oblastech je fluktuace velmi nepříjemná a citelná, protože zapracování nové síly trvá několik let. V mnoha oblastech navíc dochází k redukci počtu pracovních míst, což omezuje schopnost Národní knihovny plnit nutné úkoly.

Oblast neinvestičních prostředků

Původní dotace zřizovatele na neinvestiční výdaje ve výši 115 742 tis. Kč byla během roku 1998 zvýšena o celkovou částku 36 075 tis. Kč v této specifikaci :

účelová neinvestiční dotace - akvizice	15 000 tis. Kč
program RISK - neinvestiční výdaje	3 400 tis. Kč
úhrada škody - restituce Brnky	3 768 tis. Kč
systémová neinvestiční dotace - granty VaV (výzkum a vývoj)	13 862 tis. Kč
systémová neinvestiční dotace - mezinárodní spolupráce	45 tis. Kč

Účelová neinvestiční dotace na akvizici

Počátkem roku 1998 mohla knihovna ze svého schváleného rozpočtu reálně uvolnit na doplňování fondů (akvizici) pouze částku 3 700 tis. Kč (z nákladové položky spotřebované nákupy). Závěrem 1. čtvrtletí 1998 obdržela Národní knihovna na základě rozhodnutí poslanců Parlamentu ČR k rozpočtu na rok 1998 účelovou neinvestiční dotaci na akvizici ve výši 15 000 tis. Kč. Díky tomuto dodatečnému rozpočtovému opatření č. 1 ze dne 2. 4.1998 mohla Národní knihovna splnit základní statutární povinnost v oblasti doplňování knihovních fondů. Hlavní objem nakupované literatury se přesunul do druhého pololetí roku.
Skutečnost, že nebylo možné čerpat finanční prostředky rovnoměrně v průběhu roku, byla výrazně komplikujícím faktorem. Některé tituly tak nenávratně mizí z trhu, jiné se musejí velmi pracně obstarávat dodatečně, zbytečně se prodlužují dodací lhůty zahraničních publikací.
Poskytnutá dotace byla zcela vyčerpána, celkem byla na doplňování fondů vydána částka 19 079 tis. Kč.

Program RISK - Rozvoj informační sítě veřejných knihoven

V rámci tohoto programu byly řešeny následující úkoly:

1. Zpřístupnění českých národních autorit na internetu a CD-ROM, neinvestiční výdaje 400 tis. Kč

2. Retrospektivní konverze generálního katalogu univerzálního fondu Národní knihovny, neinvestiční výdaje 1 000 tis. Kč

3. Širokopásmové propojení lokální sítě v Centrálním depozitáři NK v Hostivaři s objektem Klementina metropolitní sítí Pragonet, CESNET a TEN-34, neinvestiční výdaje 2 000 tis. Kč.

Přidělená částka byla při řešení všech úkolů beze zbytku vyčerpána.

Restituce Brnky

Soudním rozhodnutím byl uznán jako opodstatněný nárok restituenta p. Cahy za znehodnocený majetek v areálu Brnky. Národní knihovna obdržela úpravami rozpisu rozpočtu č. 9, 17, 20, 21, 24 částku 3 768 tis. Kč, restituentovi byla poskytnuta náhrada ve výši 3 768 261 Kč.

Systémová neinvestiční dotace na granty - výzkum a vývoj v oblasti kultury

V této oblasti bylo v Národní knihovně otevřeno celkem 9 výzkumných projektů, z toho byl jeden projekt účelově dotován z Grantové agentury ČR. Neinvestiční prostředky byly poskytnuty ve výši 13 862 tis. Kč, uvolněny ze státního rozpočtu byly až 3. úpravou rozpočtu ze dne 29. 4. 1998. Nedočerpané prostředky ve výši 10 028,77 Kč byly vráceny do státního rozpočtu (dotace čerpána na 99,93 %)

Systémová neinvestiční dotace na granty - mezinárodní spolupráce v kultuře

Z přidělené částky ve výši 45 tis. Kč byla hrazena výroba CD-ROM, byl vydán soubor digitálních kopií rukopisů z fondů Národní knihovny pro Alexandrijskou knihovnu. Dotace byla až na nepatrný zůstatek 15,60 Kč vyčerpána (99,97 %) .

Oblast investičních prostředků

Systémová investiční dotace byla rozpočtovými opatřeními během roku zvýšena o částku 16 021 tis. Kč . Celková dotace na investice ve výši 21 821 tis. Kč umožnila realizaci těchto akcí :

plynofikace kotelny Klementina	300 tis. Kč
zpřístupnění generálního katalogu	5 500 tis. Kč
program RISK	2 908 tis. Kč
granty VaV (výzkum a vývoj)	13 113 tis. Kč

Poskytnuté investice byly čerpány převážně na pořízení výpočetní techniky a příslušenství, na nákup speciálního skeneru na mikrofilmy a mikrofiše, čtecích přístrojů, na vybavení digitalizačního pracoviště a podobně. Z celkové částky přidělených prostředků bylo vráceno do státního rozpočtu 1940,90 Kč (plnění na 99,99 %).
(Pozn.: Podrobný popis jednotlivých projektů - grantů - tvoří samostatný oddíl této výroční zprávy)

Oblast osobních nákladů

V závěru roku obdrželo Ministerstvo kultury povolení Ministerstva financí navýšit závazný limit mzdových prostředků Národní knihovny o částku 2 500 tis. Kč, a to v položce platy zaměstnanců. Tato rozpočtová úprava č. 23 byla výjimečná, znamenala nápravu určité technické chyby z let minulých, a platila pro ni podmínka, že zvýšení limitu mzdových prostředků bude knihovna krýt vlastními zvýšenými výnosy. Situace v plnění příjmových a výdajových položek v hospodaření Národní knihovny ke konci listopadu, kvalifikovaný odhad v příjmech a úsporná opatření ve výdajích v závěru roku umožnily realizovat tuto úpravu. Zákonné odvody z mezd - zdravotní a sociální pojištění, příděl do FKSP - byly při zachování nezvýšeného příspěvku zřizovatele kryty úsporou v položce služby, sociální náklady a ostatní náklady.

Výsledek hospodaření

Při sestavování rozpisu rozpočtu na rok 1998 byl respektován základní princip hospodaření Národní knihovny jako příspěvkové organizace v resortu MK ČR. Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný, tzn. příjmy se rovnají výdajům. Vzhledem k tomu, že v rozpočtu MK ČR není dostatek prostředků na finanční krytí odpisů majetku příspěvkových organizací, rozpočtovaná částka na odpisy tvoří v případě Národní knihovny přibližně desetinu skutečných odpisů.

Národní knihovna vykázala v roce 1998 hospodářský výsledek - ztrátu - ve výši 15 066 571,31 Kč. Tento hospodářský výsledek je tvořen ztrátou z hlavní činnosti ve výši 15 910 727,08 Kč a ze zisku hospodářské činnosti ve výši 844 155,77 Kč. Ztráta z hlavní činnosti byla způsobena (jak je zřejmé z výše uvedeného) účetními odpisy majetku ve výši 20 301 534,58 Kč, které nejsou v plné výši pokryty prostředky ze státního rozpočtu ani vlastními příjmy knihovny. Majetek Národní knihovny je odpisován podle pravidel hospodaření pro příspěvkové organizace. Důsledkem této každoročně se opakující situace je finanční nenaplnění fondu reprodukce investičního majetku, který je jedním z hlavních zdrojů obnovy stavebního a technického vybavení knihovny. Tím fyzicky i morálně zaostává vybavenost pracovišť.

Ve srovnání s rokem 1997 je ztráta Národní knihovny nižší o 911 528,47 Kč. Ve druhé polovině roku se úsporou nákladů v položce služby podařilo alespoň částečně finančně pokrýt odpisy ve výši 4 400 tis. Kč (původní rozpočet byl pouze 2 000 tis. Kč). Zřizovatel schválil tento návrh iniciovaný Národní knihovnou úpravami rozpočtu č. 23 a 25. I přes tuto úpravu představuje kumulující se dluh ve finančním nenaplnění odpisů již částku ve výši 40 288 tis. Kč.

Mimorozpočtové zdroje

Tyto zdroje představují pro pracovníky Národní knihovny možnost realizovat odborné činnosti, na které chybí v rozpočtu prostředky. Jedná se o peněžní dary: výše těchto darů představovala v roce 1998 částku přes 1 700 tis. Kč. Prostředky v celkovém objemu 905 tis. Kč byly použity na úhradu neinvestičních výdajů, například na vydání soupisu arabských rukopisů ze sbírek Národní knihovny, na jejich prezentaci v digitální podobě a na výrobu doprovodné publikace, dále na financování předplatného zahraničních odborných periodik a podobně.

Investice pořízené z vlastních zdrojů Národní knihovny

Zdrojem těchto investic je fond reprodukce investičního majetku, který je tvořen odpisy majetku a dalšími možnými příděly.
Národní knihovna financovala z těchto prostředků vlastní investice ve výši 2 632 563 Kč. Největší podíl představují stavebně-technické práce na přípravě prostor pro budoucí Referenční centrum Národní knihovny, nákup a instalace okenních žaluzií, nákup výpočetní techniky a speciálních přístrojů a strojů pro odborné knihovnické práce.

Srovnání příspěvků v letech 1997 a 1998

Přiložená tabulka: Údaje v posledním sloupci index 98/97 představují procentní vyjádření podílu skutečnosti příjmů a nákladů v roce 1998 a v roce 1997. Hodnota indexu nad 100 vypovídá o vyšších skutečných příjmech nebo nákladech v roce 1998 než v roce 1997. Z přehledu je zřejmé, že pokud by nedošlo v průběhu roku 1998 k výše komentovaným rozpočtovým opatřením, kterými se postupně zvyšoval příspěvek od zřizovatele, a pokud by Národní knihovna důsledně nerealizovala přijatá opatření v úspoře nákladů a neaktivovala vlastní vyšší příjmy, nebyla by s to zajistit hlavní statutární činnosti a průměrná mzda pracovníků by proti roku 1997 bez ohledu na inflaci hluboce poklesla.