OBSAH

Předchozí stránkaNásledující stránka

EKONOMICKÉ UKAZATELE, STATISTIKA, GRAFY


Schválený rozpočet | Neinvestiční a investiční účelové dotace | Vyhodnocení výnosů | Vyhodnocení nákladů | Výsledek hospodaření | Osobní náklady | Mimorozpočtové zdroje | Jiná (hospodářská) činnost | Investice pořízené z vlastních zdrojů


Schválený rozpočet

Dnem 1. 1. 2001 nabyla účinnosti řada zákonů a legislativních předpisů, podle kterých je řízeno a vedeno finanční hospodaření NK jako státní příspěvkové organizace v resortu Ministerstva kultury ČR. Některé předpisy byly v průběhu roku novelizovány, na změny reagoval zřizovatel úpravou schváleného rozpočtu.

Rozpis schváleného rozpočtu na rok 2001 obdržela NK od zřizovatele dne 22. 1. 2001. Rozpočet obsahoval příspěvek na provoz 148 890 tis. Kč, z toho závazky vůči státnímu rozpočtu (odvody z příjmů z pronájmu nemovitého státního majetku) 11 970 tis. Kč a vlastní výnosy NK ve výši 12 305 tis. Kč. Odvod příjmů z pronájmu byl zároveň ve stejném objemu zohledněn v příspěvku na provoz. Investiční dotace poskytnuta nebyla.

V souladu s novelou zákona č. 218/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech ze dne 16. 5. 2001 byl 14. úpravou schváleného rozpočtu snížen příspěvek na provoz o částku 6 402 tis. Kč, tj. na 142 488 tis. Kč. Částku 6 402 tis. tvoří příjmy z pronájmu, které NK po nabytí účinnosti novely již neodváděla na příjmový účet Ministerstva kultury, ale ponechala si je na opravu a údržbu pronajímaných budov. Závazek vůči státnímu rozpočtu (odvod z příjmů z pro-nájmu státního majetku) byl dle skutečně již odvedených příjmů z pronájmu stanoven ve výši 5 568 tis. Kč.

Nahoru


Neinvestiční a investiční účelové dotace

V průběhu roku 2001 bylo provedeno celkem 21 rozpočtových opatření, kterými byly postupně přidělovány účelové investiční i neinvestiční prostředky na akvizici, programové projekty výzkumu a vývoje, výzkumné záměry, program Veřejné informační služby knihoven (VISK), na činnosti spojené s vypracováním investičního záměru na rekonstrukci Klementina a na ochranu movitého kulturního dědictví. V porovnání s rokem 2000 jde u neinvestičních prostředků o 15% nárůst, u prostředků poskytnutých na investice o 38%.

Největší čerpání investičních i neinvestičních výdajů se uskutečnilo v po-sledním čtvrtletí, podíl čerpání neinvestičních výdajů ve 4. čtvrtletí v poměru k celému roku 2001 představuje 35 %, u investičních výdajů dokonce 52 %.

Struktura a výše účelových prostředků v tis. Kč

činnost neinvestiční dotace investiční dotace
akvizice 15 000 0
VISK 20 907 6 858
výzkum a vývoj - účelové 24 872 4 681
výzkum a vývoj - institucionální 2 972 435
investiční záměr 3 400 0
ochrana movitého dědictví 0 500
celkem 67 151 12 474

Podíl neinvestičních účelových prostředků představuje 32 % z celkové roční neinvestiční dotace, zbylých 68 % tvoří příspěvek na provoz. Některé statutární činnosti jsou finančně závislé na přidělení těchto dotací, např. úhrada poplatků za elektronické služby (Pragonet, CESNET, Internet).

V programu VISK řešila NK celkem 14 úkolů, dále se NK účastnila 11 projektů výzkum a vývoj v oblasti kultury (VaV) a 3 výzkumných záměrů (institucionální prostředky). Z účelové systémové investiční dotace byl pořízen elektronický zabezpečovací systém v objektu Klementina.

Podrobný popis jednotlivých projektů tvoří samostatný oddíl této výroční zprávy.

Nahoru


Vyhodnocení výnosů

Výnosy NK k 31. 12. 2001 jsou zaúčtovány v objemu 228 523 832,87 Kč.
Z toho tvoří přidělené neinvestiční dotace 91,7 %, vlastní výnosy NK 8,2 % a mimorozpočtové prostředky (dary) 0,1 %.

Výnosy z činnosti NK (vlastní výnosy)

položka

skutečnost v tis. Kč

% k vlastním výnosům celkem

publikační činnost

 555,4

 3,0

služby

7 832,0

42,2

pronájmy státního majetku

7 060,0

38,0

prodej movitého majetku

30,0

0,2

použití fondů

2 804,7

15,1

ostatní výnosy

297,5

1,6

vlastní výnosy celkem

18 579,6

100,0

 

Výnosy z pronájmu státního majetku byly za období 1. 1. 2001 až 16. 5. 2001 odvedeny na příjmový účet zřizovatele, za uvedené období není ve výnosech NK o této částce účtováno.

Nahoru


Vyhodnocení nákladů

Náklady na hlavní činnost k 31. 12. 2001 dosáhly objemu 245 883 166,05 Kč.
Z toho představují věcné náklady 61 % a osobní náklady (mzdové náklady, zákonné sociální pojištění a sociální náklady) 39 %. V oblasti ostatních nákladů připadá největší část na vyrovnání se s restitučním nárokem a náhradu nákladů řízení, celkem 2 703 075,60 Kč.

Náklady NK

položka

skutečnost v tis. Kč

% k celkovým nákladům

materiál

29 100,8

11,8

energie

9 209,9

3,7

opravy a údržba

12 065,6

4,9

cestovné

2 085,1

0,8

reprezentace

117,6

0,0

služby

65 022,8

26,4

mzdové náklady

69 721,2

28,4

zákonné sociální pojištění

23 688,4

9,6

sociální náklady

2 379,3

1,0

ostatní náklady

4 450,9

1,8

odpisy

28 041,6

11,4

celkem

245 883,2

100,0

Nahoru


Výsledek hospodaření

Hospodářský výsledek (ztráta) činí k 31. 12. 2001 16 665 553,89 Kč. Je tvořen zhoršeným hospodářským výsledkem (dále ZHV) hlavní činnosti v objemu 17 359 333,18 Kč a ziskem v jiné (hospodářské) činnosti 693 779,29 Kč. Náklady na hlavní činnost dosáhly 245 883 166,05 Kč, výnosy z hlavní činnosti včetně všech poskytnutých neinvestičních dotací a mimorozpočtových prostředků 228 523 832,87 Kč. ZHV hlavní činnosti ovlivňují především odpisy dlouhodobého majetku ve výši 28 041 562,05 Kč, které jsou rozpočtem kryty pouze v objemu 10 683 000,00 Kč. Neprofinancované odpisy v objemu 17 358 562,05 Kč není NK schopna krýt z vlastních zdrojů (zvýšené výnosy nebo úspora nákladů) a ani z rozpočtu zřizovatele není možné již po dobu několika let tyto prostředky pro NK vyčlenit. Důsledkem této každoročně se opakující situace je finanční dluh v nena-plnění fondu reprodukce majetku, který je jedním z hlavních zdrojů obnovy stavebního a technického vybavení NK. Tím fyzicky i morálně zaostává vybavenost pracovišť. Rozdíl mezi stavem účetním a stavem bankovního investičního účtu představuje dluh ve výši téměř 101 000 tis. Kč. V roce 2001 byl zařazován do užívání dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízený převážně z účelových investičních dotací Ministerstva kultury na různé projekty a programy. Technická zhodnocení provedená v roce 2001 v objektu Klementina z vlastních zdrojů NK se neodepisují, neboť objekt je nemovitou národní kulturní památkou.

Vykázaný ZHV je ve srovnání s rokem 2000 a 1999 příznivější, ztráta je nižší. Díky účelovým neinvestičním dotacím poskytnutým na projekty z programu Veřejné informační služby knihoven (VISK) byly některé náklady NK finančně původně plánované ze schváleného rozpočtu hrazeny po poskytnutí účelové dotace na VISK z těchto projektů. Věcně toto odpovídá náplni projektů a smlouvám o poskytnutí dotací. Náklady na hlavní činnost uspořené zmíněnými opatřeními byly přesunuty na finanční zajištění odpisů a tím i snížení ztráty. Finanční zapojení prostředků z fondů taktéž přispělo ke snížení ztráty.

Porovnání hospodářského výsledku NK v letech 1997-2000 v tis. Kč

rok

ztráta
hlavní 
činnost

zisk
hospodářská činnost

zhoršený hospodářský
výsledek

výše 
účetních odpisů

profinancované 
účetní
odpisy

1997

16 708

743

15 965

18 444

1 334

1998

15 911

844

15 067

20 301

4 400

1999

18 165

895

17 270

24 304

6 497

2000

20 748

729

20 019

26 490

5 747

2001

17 359

694

16 665

28 042

10 683

Nahoru


Osobní náklady

Závazný ukazatel mzdové náklady byl dodržen, z fondu odměn bylo čerpáno na překročené mzdové prostředky 4 659 Kč.

Nahoru


Mimorozpočtové zdroje

Mimorozpočtové prostředky ve výši 306 161,63 Kč z poskytnutých účelových darů od zahraničních a tuzemských dárců byly čerpány na nákup materiálu, cestovné, služby a mzdové náklady včetně odvodů z mezd. Např. ve spolupráci s Italským kulturním institutem byla v listopadu 2001 v prostorách Zrcadlové kaple NK uspořádána výstava Pietro Andrea Mattioli. Česko-německý fond budoucnosti přispěl na realizaci projektu Záchrana a ochrana českých a německých středověkých rukopisů. Ze zůstatku daru ČSOB se hradila digitalizace indických rukopisů. Díky sponzorským prostředkům mohla NK realizovat v červnu 2001 mezinárodní konferenci ELAG. Slovanská knihovna zakoupila z daru kopírovací přístroj.

Nahoru


Jiná (hospodářská) činnost

Náklady jiné činnosti jsou zaúčtovány v objemu 2 106 815,89 Kč, výnosy z jiné činnosti 2 800 595,18 Kč, tj. zisk činí 693 779,29 Kč. Zisk byl použit na úhradu ztráty v hlavní činnosti.

NK má živnostenské oprávnění k poskytování následujících služeb za úhradu: Digitalizace a přenos dokumentů na mikrofilmy, Mechanická očista knihovního fondu. V roce 2001 byly fakturovány práce pro odběratele v objemu 346 189,31 Kč, obě činnosti jsou k 31. 12. 2001 ziskové.

Jiná činnost NK je dále tvořena provozem závodní jídelny pro strávníky cizích organizací.

Nahoru


Investice pořízené z vlastních zdrojů

Prostředky fondu reprodukce majetku, který je tvořen odpisy majetku a dalšími možnými příděly, byly použity v objemu 10 490 986,71 Kč. Největší část prostředků byla čerpána na rozšíření, optimalizaci a ochranu počítačové sítě a serverů, dále na stavební rekonstrukce, nákup přístrojů a drobného dlouhodobého hmotného majetku. Z fondu reprodukce byly hrazeny též náklady na práce spojené s vypracováním investičního záměru Rekonstrukce národní kulturní památky Klementinum. Na tyto práce poskytl zřizovatel účelovou dotaci na posílení odpisů majetku ve výši 3 400 tis. Kč.

Nahoru